有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格
" B8 A' n6 R! l; `
T4(雇佣收入)

/ C% e* O3 W8 B2 vEmployer''s name(雇主名字)
5 {3 `+ o- B; \  X& A
14 Employment Income (工资收入)

8 \$ U; f& i5 M& D& t' ]16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
' K" f+ N% k/ a
T4A(自雇收入)
- T4 j$ H9 B2 Z: k& p+ t
20 self-employed commission (自雇收入)
7 T: `) f  Q2 t  ~. {+ A
& c+ E; t* `5 {! {+ `+ Q22 income tax deducted (所交税)
: ^& G* }/ U2 K5 Z% Q$ [% G/ k+ b
28 other income (其他收入)
9 e1 q  r8 q# V- b5 L* J
T4E(EI收入)

1 B. z2 |! J( P. t* X14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

2 z8 d' G3 N/ ?: G17 employer/support measures(雇主支持)

. j* C3 x* g4 Y/ d4 y20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
  |0 W+ W0 G) n% H
8 }$ i0 h# ]8 O+ I( _( P21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
% P- C( M+ l0 A' |+ {% }3 a  \% W
, }, M/ O$ s+ n" X0 I$ h22 income tax deducted(所交税)
4 ]& H. @) t$ T! f; M
T2202A(学费单)
2 `: w: p7 q  }1 A/ r+ l
  q! s  c, ?( ]. J; k  ^eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
( `" l$ d  b( \: V; X
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

2 p4 J, |) a) b$ Z8 Wnumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

+ m5 G/ F( K# R+ Funused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

注解：T2202A
5 m9 z* e* ~% C4 C1 w
符合申请学费金额的条件有：
/ H) o3 q; {4 c" _/ Z5 {4 f
3 C0 i$ h' w- t/ W. E% B: Y6 T1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
, w  M( t# u) L
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
! L  ~' A$ B3 s- ^
. q0 h& U; ~2 k& i# v4 k, O# Y3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀
( {) V* U  ^6 ]0 D
- R" }( S# m4 `( c5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

各类专上院校T2202A的下载页面：
3 z0 q! _5 N, l% b0 y' S6 ~
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
  v, d" {, y. f
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
: J% B5 o: Q0 C6 [. {! H! x% F
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
. t- V6 B" }8 A+ X: j
- b; j0 |9 g' ~$ I% g5 @" `5 bSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

6 m' @! ^( B4 a$ t* v# }' jCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

4 ?' x: i" ?) k  g8 |/ _George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

, s$ A' ^# V/ x, N  Z9 ]T5(利息收入)

. }! I) H7 V: D# n0 j11 Taxable amount of dividends(分红收入)
3 R" Y4 P) t0 b3 ]# A
1 N9 @- Z7 H- U13 Interest from Canadian sources(利息收入)
& }1 [6 F0 n! T8 s% ?5 X& o' L
18 capital gain dividends(投资分红收入)  

! n3 ]! l" o; k14 other income Canadian sources(其他收入)

& B$ E0 j' o' ?7 N9 U8 R# L5 c: FT3(信贷收入)
, K' ]5 Z, T: X% n
32 taxable amount of dividends(分红收入)
: G; H3 H3 M2 n8 i3 I8 W
3 I4 U, v+ ]& N9 M  w& f' t( K7 {21 capital gains(投资收入)
5 E5 {0 |& i5 Z3 ^! B
T5007(社会救济金)
2 g/ J8 W  L2 ], y$ `( t4 q" H% ^
10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
' ]; N6 I. D- [8 r  Q
10 福利金总金额

# z7 F+ T, G4 a3 ZRRSP
3 m+ c, I- c  l/ J: w+ H. L
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
. I( h6 g& }3 o' X" W
contribution amount(RRSP投入数额)
7 L4 e: ^3 X" Q$ I
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
& @  @: h& V8 v0 m) S
& X4 {- {( r5 LStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
: H/ k) I( D- a5 ^* k
$ l, t5 }6 _: p1 \5 w2 F3 ?$ W可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
! Z- b+ P. I5 }' Z
% Q& \1 f$ `) I7 w3 v. ?8 I4 ~  ]Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
' Q/ M4 L' c5 w
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
+ k! [' T+ ~0 q3 r5 u& t) Z
3 n( `; p- l: B* I) tStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格

9 m9 e. d% ]! o8 t" @address of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)

personal rate(自用百分率)

7 M# P' j( ?' y/ }. G注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
: i# ]% ^, e( [9 e+ M; c
& H( S+ j' Q1 q: |  ~            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
5 l/ d" Y7 \, n5 _# `
7 f  `3 s$ i! V& R1 W& \) A4 f/ f' c expenses(房屋开销)
" P# F4 Y( U) P: a/ W. j: E
-advertising(广告)

; q; B" c0 X" T) `-insurance(保险)
  P! i0 M- }9 E# G: ?2 ?
5 E$ ^' H# {) [3 C  b2 v7 f-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
" V) C. ?5 }* f. p$ R
* ?" g. x- [: l2 Q) u! O) i  Y-office expenses(办公费用)
- H. h7 F9 p& ]) b; q! p
1 O! \7 _5 ?$ S3 |/ v: m-professional fees(专业人士费用)
* \# N3 L7 e+ A5 s" W* f6 g  o) ^, Y
-property taxes(物业税)
9 M7 e/ O" _5 ]+ Q& `% K/ M; J: ?
-salaries(雇佣费用)
# ~* {: t8 V( _* y
-utilities(水电费用)

$ o5 z' R) p$ c) b  s-other expenses(其它费用)
- r7 o3 c5 y' H3 E# P; {
9 g+ O) k: t0 @& SSelf-employment –自雇

your name(你的名字)
7 v. J; p" ^8 F# N. J9 e
, W5 ?+ b! x% K+ C4 O& ~- A- d) g-time from: to (从什么时间到什么时间)

2 g; s2 k% [9 j9 `/ n; y0 p" S% r' n-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
$ @" U- e8 q1 X$ d( Z' _# J
-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

-business number(联系电话)
2 l' q6 b' D7 b+ X
& f7 q" m; j: |" T% l) g( \Income

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
2 f% C1 k# C7 S$ c
0 h( p3 Y7 Y* m6 uand PST

/ v$ v2 @1 H8 ?. u) z-returns, allowance(补助)
8 n$ n$ Q0 _# s* u
5 G& ^* }4 A5 E, B-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
, x/ M# c6 g# N( u- D! y
-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)

- c1 ~0 w" s, N4 t, ?% ^-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)

-other cost ,specify(其它费用)

# y) n) t. h/ d: M/ _% @5 D1 K7 i-closing inventory(结束时的储备)
, N) r$ r9 {- t) A% G
# h: e5 n: x( aExpenses

-advertising(广告)
; B% O# S: J2 Q2 C8 w) T
& m# f" R6 I( U-bad debts(坏账)
4 \& o2 v3 q/ b- S+ ~. ?$ b
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

( W1 {0 `6 m' z8 `-delivery, freight, and express(搬运费用)

3 R6 T) A( h3 l* a( B7 t$ i% x1 s-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

( w% j/ F- A; v& W" n" m/ p, m# [-insurance(保险费)

-interest(利息)

' L- L4 b- g; [. B, r5 S-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
- Y4 d! @' @' ]8 n& {. b
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
. x# \" h% b% A) u+ J' a
-office expenses(办公室费用)

6 g/ Y8 [8 F! h* K1 e5 L9 p0 s-supplies(支持费用)
9 j- J( W+ t" H7 Z3 j
1 K! f: o5 s' Q$ k; k. T+ R-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)
, g, z& D5 H; b2 X  @
6 J* X5 v5 I* V* H& {-rent(租金)

! G4 ^, o  D' h6 F% s/ u- v-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)
$ u) ?: O8 U% d3 J# o+ \- j. O
-telephone and utilities(电话,水电)
" x0 N7 m0 _" C. V' c
-other expenses(其它费用)

' U& K" t) ^" _$ w! wBusiness use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
+ E; u( Q: `  M: V  l
-total area or rooms in the room(房屋总面积)
7 [. @7 o) ]1 ?0 f
# ~( ]  p+ |( s0 u-heat(供热费用)

-electricity(电费)
% v8 p  U+ y6 ]; Y  R# M4 y
# k$ ~" x4 z2 i6 i4 S# a-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)

1 E& E1 ~: T" @1 g-mortgage interest(按揭贷款利息)
3 M- t' H4 }# z0 A9 @4 H
-property taxes(物业税)
2 z" m' f2 F% a6 c
6 |* N9 r3 ~( o! }  ^& L6 A-other expense(其它费用)

+ ?6 ?# E+ m, F" v/ d( G# b2 d7 k3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

* j! F# i3 d6 {/ K6 ^  s4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
' Y  T3 J1 h  f( z, G2 D  I
9 F2 V+ Q2 Z& C# C" N1 q# C# L 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
" \- J+ W0 W0 k1 b
# K) Y1 H' u. ^2 D8 @! O 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
5 R! t0 C- S: r$ [. C
- \+ G/ C! u( t$ T8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

3 o2 {+ f- Q' Q  u3 N" B/ T! b11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

4 H: G' s+ q% [. k电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
, g9 u* x% G& }; T; s5 K" k
# o4 A5 Y  e3 a" ]9 `点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
! H- Y0 @6 H6 y# X7 g8 L, D" ]# s9 ^
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

; R; V, s' z& o3 {+ v
1 k5 L) v- G3 E# `好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？